+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Новые штрафы за незаконные валютные операции вступят в силу с 14 мая 2018 года

Содержание

Обзор изменений валютного законодательства с 2018 года

Новые штрафы за незаконные валютные операции вступят в силу с 14 мая 2018 года

Сроки исполнения обязательств по договорам, в том числе получения оплаты от нерезидентов и исполнения нерезидентами обязательств по контрактам по поставке товара или оказанию услуги, должны быть прописаны в договорах. Для должностных лиц вводятся серьезные штрафы, а повторное нарушение наказывается дисквалификацией.

Подробнее о нововведениях рассказывают эксперты.

Иван Шевельков, генеральный директор юридического центра «Высшая инстанция»

Изменения Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», вступившие в силу 14 мая 2018 года, означают, что теперь резиденты и нерезиденты обязаны указывать в договорах срок исполнения контрактов. Информация должна быть предоставлена уполномоченным банкам.

Также у банков будет больше возможностей отказать в выполнении валютной операции. Это, вероятно, ударит по российским экспортерам, сделки которых могут срываться. Это может привести к офшоризации бизнеса.

Отказ может быть обоснован предоставлением недостоверных документов или неполного пакета документов. Также отказать в валютной операции банки могут, ссылаясь на нарушения положения ст.

 9, 12, 14 обновленного закона или положения других актов валютного законодательства.

Отметим, что финансовое учреждение обязано предоставить отказ в письменной форме не позднее следующего рабочего дня, после принятия такого решения.

Кристаллизировался и порядок привлечения к административной ответственности за нарушение законодательства, регулирующего валютную сферу. Штрафы по ч. 1, 4, 4.1 и 5 ст. 15.

25 КоАП РФ на индивидуальных предпринимателей будут налагаться в том же размере, что и на граждан и юридических лиц.

Кстати, для должностных лиц предусмотрены отдельные фиксированные размеры штрафов. При повторном нарушении будет применена дисквалификация на срок от 6 месяцев до 3 лет. Самое интересное, что административная ответственность, установленная в отношении должностных лиц указанными нормами, применяется только к тем, кто ведет предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Алена Сосновская, эксперт «РосЕвроБанка»

Суть всех изменений сводится к ответственности бизнеса за сроки исполнения обязательств по договорам при осуществлении внешнеторговой деятельности. Это касается как сроков получения оплаты от нерезидентов, так и сроков исполнения нерезидентами обязательств по контрактам по поставке товара и/или оказания услуг.

Теперь эти сроки должны быть прописаны в договорах (ст. 19 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 03.04.2018) «О валютном регулировании и валютном контроле»).

Расширен круг субъектов, к которым применяются меры административной ответственности за нарушение сроков. И если внесение ИП в список субъектов наравне с юридическими лицами скорее является устранением казусов законодательства, то совершенно новым будет применение мер административной ответственности к должностным лицам.

Размер штрафа — от 20 до 30 000 руб. Повторное нарушение приведет к дисквалификации должностного лица на срок от шести месяцев до трех лет. Одновременно дополнен перечень оснований для отказа банками в осуществлении валютных операций.

Банки не будут проводить операции, если они противоречат ст. 9, 12 и 14 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 03.04.2018), и в случае непредставления документов, перечисленных в том же законе, в ч. 4 ст. 23.

В случае отказа в осуществлении валютных операций банки обязаны будут сообщить об этом резиденту в письменной форме не позднее рабочего дня со дня принятия соответствующего решения.

Павел Сафоненков, заместитель председателя президиума коллегии адвокатов «Союз московских адвокатов»

В Федеральном законе от 10.12.2003 № 173-ФЗ изменены:

1) п. 1.1 ст. 19 Закона, касающийся предоставляемой в уполномоченные банки информации.

Теперь в банки должна предоставляться информация о сроках исполнения сторонами обязательств по внешнеторговым контрактам, которые в свою очередь должны указываться в самих внешнеторговых контрактах.

В контрактах также должны быть указаны сроки возврата неиспользованных авансов в ситуации, когда резиденты осуществляют покупки за счет внесенной предоплаты;

2) п. 5 ст. 23 Закона. В данной норме расширен перечень оснований, по которым уполномоченный банк может отказаться проводить валютную операцию.

С 14 мая отказ банка в проведении валютной операции может последовать в результате любых нарушений валютного законодательства:

  • непредставление банку документов или подачи их с недостоверными сведениями;
  • проведение запрещенных валютным законодательством операций;
  • несообщение ИФНС об открытии счета за рубежом;
  • несоблюдение правил осуществления операций с валютой.

В случае отказа в проведении валютной операции банк направляет письменное уведомление не позднее следующего рабочего дня.

В ст. 15.25 КоАП РФ:

1) Административный штраф от 20 000 до 30 000 руб. установлен для:

  • должностных лиц организаций, осуществивших незаконную валютную операцию;
  • не обеспечивших поступление в срок средств по контракту от иностранного контрагента;
  • не обеспечивших возврат в срок сумм авансов, перечисленных иностранному контрагенту в счет неосуществленной поставки.

При этом из текста примечания к ст. 15.25 КоАП РФ исключено положение о том, что штрафы, приведенные в пп. 1, 4, 4.1, 5 данной статьи для должностных лиц, касаются только ИП.  

2) Предусмотрена возможность привлечения к административной ответственности ИП по пп. 1 (незаконные валютные операции), 4, 4.1 (необеспечение поступления в срок средств по контракту от иностранного контрагента), 5 (необеспечение возврата в срок сумм авансов, перечисленных иностранному контрагенту в счет неосуществленной поставки) ст. 15.25 КоАП РФ.  

3) Предусмотрен новый вид административной ответственности по делам данной категории — дисквалификация на срок от полугода до 3 лет для должностных лиц за повторные нарушения по пп. 1, 4, 4.1, 5 ст. 15.25 КоАП РФ;

Кроме того, необходимо учесть, что с 1 мая 2018 года применяется новая Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И (указание Банка России от 29.11.2017 № 4629-У), регулирующая вопросы предоставления в банки документов по валютным операциям.

Эта инструкция предусматривает:

  • отмену паспорта сделки и справки о валютных операциях (но сохраняет обязанность предоставления в банк справки о подтверждающих документах и самих подтверждающих документов);
  • обязательность постановки на учет в банке внешнеторговых контрактов и установление процедуры этой операции;
  • установление лимитов обязательств по контракту, при превышении которых постановка его на учет становится обязательной (3 млн руб. – для контрактов на импорт или кредит, 6 млн руб. – для контрактов на экспорт).

Как видим, изменение положений Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» с 14 мая 2018 года сопровождается и изменением законодательства об административных правонарушениях, что предполагает не только в определенной степени ужесточение дисциплины предпринимателей, занимающихся внешнеэкономической деятельностью, но и усиление ответственности ИП и должностных лиц организаций за нарушение установленных требований валютного законодательства.

Источник: https://kontur.ru/articles/5161

Нарушение валютного законодательства штрафы 2018

Новые штрафы за незаконные валютные операции вступят в силу с 14 мая 2018 года

В статье рассмотрим, какие предусмотрены штрафы за нарушение валютного контроля. Разберемся, какие санкции ждут юридических лиц за непредоставление справки о подтверждающих документах, паспорта сделки, а также за просрочку оплаты. Мы подготовили для вас таблицу штрафов и изменения в законе.

Виды нарушений валютного законодательства

Правонарушения в области валютного контроля можно разделить на несколько направлений:

  1. Несоблюдение сроков предоставления отчетности (справок).
  2. Предоставление ложных данных, неверное заполнение документов.
  3. Несоблюдение сроков зачисления валюты на счет. Предприниматель будет вынужден заплатить штраф даже в том случае, если его иностранный партнер не оплатит в срок выставленные ему счета.
  4. Невыполнение обязанности по возврату в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентами.

Ответственность за нарушения порядка валютных операций бывает:

  • Гражданско-правовая (аннулирование сделки).
  • Административная (штрафные санкции).
  • Уголовная (вплоть до лишения свободы).

Кто штрафует за нарушение валютного контроля? Ведущими государственными органами, проводящими наблюдение за операциями между российскими и иностранными банками, являются Центробанк, ФТС и ФНС. Санкции, как правило, накладывает именно налоговая, ФТС может оштрафовать за нарушения во время таможенных операций.

Таблица штрафов по валютному контролю

Главные штрафы за нарушение валютного контроля в 2017 году мы собрали в таблице. Указанные в ней суммы относятся к юридическим лицам.

НарушениеСтатья законодательства (КоАП РФ)Штрафные санкции
Неполучение резидентом оплаты за продажу товара, оказание услуг иностранному партнеру (согласно договору), а также невозврат средств за товары, не ввезенные в Российскую Федерацию.п. 4-53/4 — 1 сумма контракта
Несоблюдение сроков оформления и переоформления паспорта сделкип. 640 — 50 тыс. руб.
Непредоставление в срок справок (корректирующих справок) о валютных операциях, о подтверждающих документах5 — 50 тыс. руб.
Отказ в предоставлении документов по запросу банка40 — 50 тыс. руб.
Повторное (в течение года) нарушение процедуры или сроков предоставления документов400 — 600 тыс. руб.
Непредоставление документов об изменениях, связанных со счетами в иностранных банкахп. 2.1800 тыс. — 1 млн руб.
Предоставление сведений об открытии, закрытии иностранных счетов позже срокап. 250 — 100 тыс. руб.
Нарушение порядка ведения валютных расчетовп. 13/4 — 1 сумма незаконной операции

Штрафы по валютному контролю в 2017 году

Штрафы за просрочку и другие взыскания за несоблюдение правил валютных операций указаны в статье 15.25 КоАП РФ. Исходя из ее содержания, штрафы юридическим лицам могут быть оформлены за несоблюдение сроков предоставления документов для валютного контроля, за их неверное хранение или оформление.

Особую роль играет несвоевременное предоставление:

  • Отчетности о движении валюты.
  • Паспортов сделки.
  • Сведений об изменениях, касающихся заграничных счетов резидентов РФ.
  • Непредоставление прочих подтверждающих документов и информации о подлинности сделки.

Нарушение сроков оплаты за товар и сроков поставки тоже может обернуться штрафом. Для предприятий штрафы за нарушение валютного контроля в 2017 году могут быть от 40 тыс. до 1 млн рублей. Совершение запрещенных операций с зарубежной валютой или операций, проходящих мимо специальных банковских счетов, карается штрафом вплоть до полной суммы сделки.

Уголовная ответственность

Ответственность за нарушение валютного контроля может быть не только административной, но и уголовной. Например, крупными штрафами и лишением свободы предпринимателю грозит статья 193. В ней речь идет о невозврате из-за рубежа денег в иностранной валюте.

Если по контракту резиденту должны были начислить определенные средства, но до расчетного счета они не дошли, суд выносит приговор относительно размера отсутствующей суммы:

СуммаШтрафСрок тюремного заключения
Более 9 млн руб.200 000 — 500 000 руб.До 3 лет (до 4 лет, если в сговоре подозревается группа лиц) либо исправительные работы
Более 45 млн руб.До 1 000 000 руб.До 5 лет

Статья 193.1 Уголовного кодекса предусматривает штраф 200 000 — 500 000 руб.

либо лишение свободы на период до 3 лет за предоставление в банк неверных сведений в процессе перечисления денег на заграничный счет.

Если в нарушении участвовала группа лиц, фигурировала особо крупная сумма либо использовалась подставная организация, срок тюремного заключения может быть увеличен до 10 лет, а штраф — до 1 млн руб.

Изменения в законодательстве

Новости в России в 2017 году почти не затрагивали валютное регулирование. Ни для кого не секрет, кто сегодня осуществляет валютный контроль. В 2017 году за операциями резидентов и нерезидентов следят ФНС, ФТС и агенты валютного контроля (банки).

Читать дальше:  Не представляется возможным предоставить документы

Все новое в валютном регулировании начинает действовать с 2018 года.

Валютное законодательство в РФ в 2017 году строго относилось к юридическим лицам, а в частности, к их руководителям, которые не просто ведут внешнеэкономический бизнес, но и в основное время пребывают за границей. Уже с января изменяется статус валютного резидента.

Для граждан РФ, которые преимущественно проживают за границей (более 183 дней в году), устанавливается льготный режим с расширенными правами на распоряжение валютными счетами.

Что касается изменений суммы штрафов в 2017 году, то уже одобренный Федеральный Закон N 325-ФЗ вступает в силу с 18 мая 2018 года. Он вводит несколько незначительных поправок в упомянутые выше законы.

К примеру, штраф для юр. лиц за незаконные валютные операций и платежи, минующие агентов валютного контроля, будет высчитываться не от суммы платежа, а составит 20 000 — 30 000 рублей. Юридическим лицам, которые повторно не вернут в срок денежные средства, уплаченные нерезидентам за непредоставленные товары или услуги, будет грозить дисквалификация от полугода до трех лет.

Срок исковой давности

За несоблюдение валютного законодательства предприниматель может быть привлечен к ответственности в течение двух лет. Сейчас этот срок действителен для всех нарушений, предусмотренных статьей 15.25 КоАП РФ.

До 2016 года срок исковой давности по этим нарушениям был на год меньше. Решение о продлении связано в первую очередь с медленным документооборотом между ФНС, таможенной службой и банками. Многим предпринимателям ранее удавалось избегать санкций, ссылаясь на истечение срока исковой давности, но теперь такие ситуации стали крайне редкими.

Можно ли оспорить штраф

Практически всегда есть шанс оспорить через суд или уменьшить сумму штрафа. Здесь существуют два пути: поставить акцент на малозначительности проступка или указать на смягчающие обстоятельства.

Первый способ может сработать, если штраф выставлен за фактические ошибки (например, в оформлении справок). В ситуациях с несоблюдением сроков малозначительность доказать не удастся, даже если опоздание составило пару дней.

Смягчающими обстоятельствами, с точки зрения суда, могут стать безупречная репутация предпринимателя, тяжелое финансовое положение компании, исправление ошибки после истечения требуемого срока, но до выставления штрафа и так далее. Подобные обстоятельства могут повлиять на решение суда, касающееся суммы штрафа, но полностью снять ответственность, скорее всего, не удастся.

14 мая 2018 года вступили в силу изменения в Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Теперь у банков больше возможностей отказать в выполнении валютной операции, например, если клиент предоставил недостоверные документы или не тот пакет документов.

Сроки исполнения обязательств по договорам, в том числе получения оплаты от нерезидентов и исполнения нерезидентами обязательств по контрактам по поставке товара или оказанию услуги, должны быть прописаны в договорах. Для должностных лиц вводятся серьезные штрафы, а повторное нарушение наказывается дисквалификацией.

Подробнее о нововведениях рассказывают эксперты.

EY Law Messenger

Новые штрафы за незаконные валютные операции вступят в силу с 14 мая 2018 года

View this page in English 

Загрузить в формате PDF

Авторы: Алексей Скворцов
28 ноября 2017 г

Общая информация

14 ноября 2017 г. был подписан и официально опубликован на Официальном интернет-портале правовой информации Федеральный закон от 14 ноября 2017 г. № 325-ФЗ “О внесении изменений в статьи 19 и 23 Федерального закона “О валютном регулировании и валютном контроле” и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях” (далее – Закон).

Согласно ст.4 Закона, данный акт вступает в силу по истечении 180 дней после дня официального опубликования. Таким образом, новые положения вступят в силу с 14 мая 2018 г.

Основные изменения касаются двух аспектов:

  1. изменения валютного контроля и репатриации в рамках Закона о валютном регулировании и валютном контроле
  2. ужесточение административной ответственности в рамках КоАП.

Применение новых положений к договорам, заключенным до 14 мая 2018 г.

Согласно ст. 4 Закона о валютном регулировании и валютном контроле, акты валютного законодательства РФ и акты органов валютного контроля, устанавливающие новые обязанности для резидентов и нерезидентов или ухудшающие их положения, обратно силы не имеют. Схожее положение содержится в ст.1.

7 КоАП, указывающее, что закон, устанавливающий или отягчающий административную ответственность за административное правонарушение либо иным образом ухудшающий положение лица, обратной силы не имеет. При этом, сам Закон в ст. 4 прямо закрепляет, что вступит в силу (т.е.

начнет применяться) по истечении 180 дней после дня официального опубликования.

Соответственно, исходя из изложенного можно сделать вывод, что изменения не затронут договоры, заключенные до 14 мая 2018 г., а будут применяться только к договорам, заключенным с 14 мая 2018 г.

Изменения валютного контроля и репатриации

Статья 1 Закона вносит изменения в статьи 19 и 23 Закона о валютном регулировании и валютном контроле, уточняя порядок репатриации резидентами российской и иностранной валюты, а также перечень сведений, предоставляемых в уполномоченный банк.

Согласно новым положениям ч.1.1. ст. 19 Закона о валютном регулировании и валютном контроле, стороны внешнеторгового контракта в целях репатриации должны будут указывать в заключенных договорах (контрактах) сроки исполнения сторонами обязательств по таким контрактам.

Помимо этого, прежняя формулировка «ожидаемых сроков» заменена на «сроки получения/сроки исполнения», что подразумевает более строгие требования к определению сроков, информация о которых должна быть представлена уполномоченным банкам.

Теперь надо указать не ожидаемые сроки (то есть предполагаемые), а более конкретные сроки и определенные сроки по получению денежных средств или исполнению обязательств.

Также расширены основания, позволяющие уполномоченным банкам отказать в совершении валютной операции.

Ранее абз. 4 ч. 5 ст.

 23 Закона о валютном регулировании и валютном контроле устанавливал только два основания для отказа уполномоченным банком в проведении валютной операции: 1) если у уполномоченного банка возникают подозрения и цель валютной операции, по мнению банка, легализовать преступные доходы или финансирование терроризма; 2) непредставление документов, требуемых на основании ч. 4 ст. 23 либо предоставление недостоверных документов.

Сейчас же перечень оснований расширен и включает в себя следующие:

  1. если у уполномоченного банка возникают подозрения и цель валютной операции, по мнению банка, легализовать преступные доходы или финансирование терроризма
  2. непредставление документов, требуемых на основании ч. 4 ст. 23 либо предоставление недостоверных документов
  3. представление документов, не соответствующих требованиях Закона о валютном регулировании и валютном контроле
  4. Проведение валютной операции нарушает следующие положения Закона о валютном регулировании и валютном контроле:
  • валютных операций между резидентами (ст. 9)
  • счетов резидентов в банках за пределами РФ (ст. 12)
  • прав и обязанностей резидентов при валютных операциях (ст. 14)
  • положения других актов валютного законодательства РФ.

При этом уполномоченный банк должен сообщить лицу решение об отказе в осуществлении валютной операции в письменной форме не позднее рабочего дня, следующего за днем вынесения такого решения. При отказе банк должен сделать ссылку на соответствующее положение акта валютного законодательства Российской Федерации, которому проведение такой операции противоречит.

Ужесточение административной ответственности в рамках КоАП

Ст.2 Закона вносит изменения в чч.1, 4, 4.1, 5 и 5.1. ст. 15.25 КоАП ужесточая ответственность за нарушение валютного законодательства.

За совершение незаконных валютных операций должностных лиц будут наказывать отдельно. На них налагается штраф в размере от 20 000 до 30 000 руб. В случае повторного нарушения последует дисквалификация на срок от 6 месяцев до 3 лет. Штраф в размере от 3/4 до одного размера суммы незаконной валютной операции распространяется на ИП.

Такой же подход применяется к штрафам за совершение правонарушений, связанных с репатриацией и возвратом денежных средств. ИП упоминаются в числе плательщиков тех штрафов, которые действуют для юридических и должностных лиц (1/150 ключевой ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки или от 3/4 до одного размера незачисленной или невозвращенной суммы).

Ирина Быховская Партнер, руководитель практики налоговых и юридических услуг в СНГ

Тел.: + 7(495) 755 9886

Отправить сообщение

Более подробную информацию вы можете получить у партнеров компании EY.

Информационный бюллетень

Читайте самые свежие новости
.com/groups/EYTaxRussia.

Источник: https://www.ey.com/ru/ru/services/tax/ey-sroki-vozvrata-valyutnoi-vyruchki-i-sanktsii-za-ikh-narushenie-budut-uzhestocheny-s-14-maya-2018-goda

Штраф за нарушение валютного контроля в 2018 году – Секреты экономики

Новые штрафы за незаконные валютные операции вступят в силу с 14 мая 2018 года

Сроки исполнения обязательств по договорам, в том числе получения оплаты от нерезидентов и исполнения нерезидентами обязательств по контрактам по поставке товара или оказанию услуги, должны быть прописаны в договорах. Для должностных лиц вводятся серьезные штрафы, а повторное нарушение наказывается дисквалификацией.

Подробнее о нововведениях рассказывают эксперты.

Штрафы по валютному контролю в 2018: статья и сумма наказания, как оплачивать

Сейчас с усилением внешней политики происходит ужесточение норм внутри страны. Здесь попробуем разобраться в том, как регулируются правонарушения в сфере валютного законодательства. Рассмотрим, кто и кого  может штрафовать, что необходимо делать при этом, каких изменений ждать в следующем году и что можно сделать для профилактики.

Виды ответственности за нарушение валютного законодательства

Прежде, чем говорить о выплатах, нужно разобраться какие законы регулируют данную область и кто регулирует основные процессы. Основополагающими документами являются законы, правовые акты и другие международные договоры в этой области законодательства. Важными контрольными органами являются Центральный Банк и Правительство РФ.

На нарушителей в зависимости от правонарушения накладывается один из нескольких видов ответственности (как правило, штрафные выплаты):

  • гражданско-правовая,
  • административная,
  • уголовная.

Валютное законодательство

Первый вид ответственности дает возврат всего необходимого обеим сторонам, второй предполагает денежную выплату в установленном законодательством размере, а последний накладывает уголовный арест на правонарушителей.

Обратите внимание! Штраф в любом случае будет назначен за нарушение валютного законодательства РФ.

Что же понимается под выплатой за нарушение законодательства

Административная и гражданско-правовая ответственность регулируется статьей 15.25 КоАП Российской Федерации. Санкция может быть начислена за различные нарушения. Во-первых, это проведение запрещенных в российском законодательстве обменов валют.

Штраф рассчитывается от 0,75 общей суммы процессов до полной стоимости. Во-вторых, штрафованию подлежит неправильная отчетность по операциям с валютой или неподтвержденное ее движение, а также недополучение валютной выручки.

Штрафы возможны и в том случае, когда физическое лицо или предприятие не уведомили об открытии или закрытии производства, фирмы или бизнеса в России или за рубежом.

Вид справки о валютной операции предпринимателя

Ответственность за нарушение трудового законодательства

Невыполнение некоторых норм влечет за собой особо тяжкие последствия. За что в данном случае наступает уголовная ответственность можно узнать в УК РФ. Как правило, наказания не ограничиваются денежными выплатами.

В большинстве случаев лиц, совершивших правонарушение, лишают свободы. Сесть можно за подделку валюты, попытку ее провоза за рубеж по поддельным документам, а также отсутствие возврата валюты из других стран.

Поэтому очень важно соблюдать основные правила, чтобы валютный контроль не назначал лишние денежные штрафы.

Денежные санкции накладывает:

  • Центральный Банк,
  • Федеральная Таможенная Служба,
  • Федеральная Налоговая Служба.

Обратите внимание! Как правило, штрафы физическим лицам предъявляет налоговая служба.

Инструкция для оштрафованных

Штрафы за браконьерство в 2018

Что делать нарушителю при несоблюдении правил? Как поступать, если банк решил оштрафовать должника? Нарушитель получает по почте уведомление: штраф за неправомерное нарушение валютного законодательства по всей территории РФ.

 В письме указывается не только причина, но и сумма.

Дальше виновник в течении 10 рабочих дней должен оплатить в банке, к которому он прикреплен по месту жительства, штраф за нарушение валютного законодательства РФ и ответным письмом отослать квитанцию.

Обратите внимание! Такая же процедура существует и для юридического лица. А вот отправлять отчетность надо не только в налоговую, но и таможенную службу, а также в Российский Центральный Банк.

Изменения в данной области законодательства 2018 года

Пени, штрафы КОСГУ и КВР в 2018

В августе 2018 года произошло ужесточение мер наказания в данной сфере. Нарушение валютного законодательства штрафы 2018 будут выплачиваться в разных ситуациях. Во-первых, была увеличена нижняя ценовая планка за нарушение законодательства – с 10% до 75% от общей суммы сделки. Основным возможным штрафом может стать сумма 500 тысяч рублей*.

Во-вторых, при поступлении валюты (ее проводке и просрочке) в банк необходимо предоставлять информацию о точных сроках ее получения.

Если раньше банки пропускали любые операции с валютой, то теперь при нарушении законодательства РФ будет производиться отказ от этих услуг.

Обязательным пунктом любой валютной операции станет оформление паспорта сделки, а еще ужесточается наказание (вплоть до лишения свободы) за несвоевременное уведомление об открытии производства физическим лицом или предприятием.

Образец формы паспорта сделки

Чтобы избежать таких рисков, физическому лицу или фирме необходимо вовремя сообщать о бизнесе, выплачивать штрафы по валютному контролю 2018 года и оформлять необходимые бумаги в соответствии с законами Российской Федерации.

*Цены актуальны на август 2018 года.

Источник: https://ekonomika-student.com/shtraf-za-narushenie-valyutnogo-kontrolya-v-2018-godu.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.